一、2022年财政预算执行情况

今年以来，在镇党委、政府的坚强领导下，在镇人大和社会各界的监督支持下，乐余镇财税部门积极应对错综复杂的经济形势，按照市委“创新转型加速年”工作总要求，落实财税改革创新政策，严格按照“强化征管、量入为出、量力而行”的原则开展各项工作，较好地完成了各项工作任务。

（一）全镇财政收入预算执行情况

2022年，全镇预计完成全口径财政收入56660万元（不含预算外），其中：税收收入54810万元、专项和其他收入1850万元，比上年减少39311万元，下降41%；预计完成一般公共预算收入33100万元，同比下降38%（还原留抵退税后同口径一般公共预算收入41200万元，同比下降24%）。

根据分税制财政体制结算要求，2022年财政收入的统计口径中，包括上缴上级财政部门的分成收入，剔除此因素，实际镇级可用财力合计55650万元（含上级转移支付数）。

（二）全镇财政支出预算执行情况

2022年实际支出为55650万元，比上年减少9499万元，下降15%，主要减少的是沿江环境整治、市政工程等支出，具体支出项目为：

1. 一般公共服务支出2160万元，比上年减少240万，下降10%。主要安排的是机关及办事处等人员工资、奖金及正常运转经费和其他项目经费支出。

2. 教育支出13587万元，比上年增加267万元，增长2%。主要安排的是教师工资奖金、学校暑期校舍维修、学校安全提升工程、学校文体设施共享工程、社区教育、课后延时服务经费、日常公用经费及九年义务制免费教育等支出。

3. 农业水利支出9296万元，比上年增加443万元，增长5%。主要安排的是“三优三保”、生态补偿资金、农业奖补、土地规模经营、农村一体化保洁、畜禽养殖污染治理补贴、高标准农田建设、村集体经济发展成果奖、水利设施维修养护、一事一议、对村各项补助支出、农服中心正常运转经费及其他项目支出。

4. 社会保障支出9536万元，比上年增加549万元，增长6%。主要安排的是民政定补和救济、民政低保金、重残金、春节慰问、尊老金、农村困难慰问、安息堂管理、殡葬设施补贴、退伍军人安置费、地方城乡居民补贴、行政事业单位退休人员支出、社保部门正常运转经费及其他项目支出。增加的主要原因是尊老金、养老服务事业补贴、新增未保站运营服务费等支出。

5. 医疗卫生支出5765万元（含预备费安排的疫情防控支出595万元），比上年增加266万元，增长5%，主要安排的是疫情防控、农民合作医疗补助、村卫生室经费、村医生工资、老年人体检、重大公共卫生专项经费、医疗卫生部门以及计生部门的正常运转经费及其他项目支出。

6. 科学技术、人才支出1383万元，比上年减少156万元，下降10%。主要安排的是企业奖励及补偿、集体厂房优化提升补助、人才奖励、人才项目载体建设支出等。

7. 文化体育支出520万元，比上年增加10万元，增长2%。主要安排的是文明创建、文化宣传、体育活动、文化部门正常运转经费及其它项目支出。

8. 城乡社区事务支出8421万元，比上年减少6889万元，下降45%。主要安排的是政府实事工程、绿化管护、路灯电费、垃圾分类、人居环境整治、动迁小区物业管理费、居委会、城管、建管等部门正常运转经费及其他项目支出。下降的主要原因是工程类项目减少。

9. 公共安全支出860万元，比上年增加9万元，增长1%。主要安排的是综治、司法、安监、警辅、消防及其他公共安全支出。

10. 节能环保支出3717万元，比上年减少3586万元，减少49%。主要安排的是沿江环境整治、突出环境问题整治专项经费等。

11. 住房保障支出405万元。比上年减少96万元，减少8%。主要安排的是机关人员住房公积金集体部分。

（三）政府性基金预算执行情况

2022年，乐余镇预计完成政府性基金收入45894万元，同比增收12508万元，增长37%。其中：土地类基金44594万元，城市基础设施配套费1300万元。基金收入全部按照规定用于相关支出。

需要说明的是，上述支出中已按照相关文件精神，安排隐性债务还本付息资金。

总的来看，2022年财政预算执行情况整体良好，财政收支基本平衡。但我们也清醒地认识到，当前财政工作中还存在一些困难和问题：一是受大规模减税降费政策和新冠肺炎疫情的叠加影响，财政减收严重；二是“保工资、保运转、保民生”等刚性支出有增无减，财政平衡压力巨大；三是资金使用绩效和监督管理有待进一步加强。对于这些问题，我们将高度重视并采取有效措施，努力加以解决。

二、2023年财政预算草案

2023年财政预算安排的指导思想是：以党的二十大精神为指导，与时俱进大力弘扬张家港精神，牢牢把握镇党委提出的目标任务，提前谋划，主动作为，支持保障民生事业发展，促进社会和谐稳定，为我镇经济社会发展提供坚强财力保障。

（一）全镇财政收入预算计划

根据2022年财政预算执行情况和全镇经济社会发展水平，2023年财政全口径收入预算拟定为90358万元（不含预算外），比上年增加33698万元，增长59%（还原留抵退税后同口径增长24%）。其中：税收收入计划完成87678万元（包括上划中央及上级地方财政部门的收入），比上年增长60%（还原留抵退税后同口径增长25%）；专项和其他收入计划完成2680万元，比上年增长45%。一般公共预算收入为52000万元，比上年增加18900万元，增长57%。

根据上述财政全口径预算收入和上级财政部门对我镇财力结算分成办法，2023年我镇财政预测总财力为56760万元（含上级转移支付），比上年增长2%，预测总财力全部安排财政支出。

（二）全镇财政支出预算计划

根据预测总财力56760万元，预算分项目支出如下：

1. 一般公共服务支出2160万元，与上年持平。主要安排的是机关及事业单位人员工资、奖金及正常运转经费和其他项目经费支出。

2. 教育支出13858万元，比上年增加271万元，增长2%。主要安排的是教师工资福利、日常公用经费及九年制义务教育免费支出、社区教育支出、校舍维修、学校改造工程等支出。

3. 农业水利支出9760万元，比上年增加464万元，增长5%。主要安排的是生态补偿资金、美丽村庄建设补助、农业示范及奖励、土地规模经营、农村一体化保洁、高标准农田、一事一议、水利设施维修养护、对村各项补助支出、农业部门正常运转经费及其他项目支出。

4. 社会保障支出9926万元，比上年增加390万元，增长4%。主要安排的是春节农村慰问、民政帮建、民政定补和救济、民政尊老金、低保金、重残金、退伍军人安置、虚拟养老、老年福利、未保站经费、社保部门正常运转经费及其他项目支出。

5. 医疗卫生支出6038万元，比上年增加273万元，增长5%。主要安排的是重大公共卫生专项经费、基本公共卫生服务经费、村医生工资、老人体检、农民合作医疗补助、医疗卫生部门以及计生部门的正常运转经费及其他项目支出。

6. 科学技术、人才支出1410万元，比上年增加27万元，增长2%。主要安排的是企业奖励、人才项目载体建设等。

7. 文化体育支出530万元，比上年增加10万元，增长2%。主要安排的是农村文艺、农民运动会、文化部门正常运转经费及其他项目支出。

8. 城乡社区事务支出10531万元，比上年增加2110万元，增长25%。主要安排的是政府实事工程、动迁小区物业费、路灯电费、绿化管护、居委会、城管、建管等部门正常运转经费及其他项目支出。增加的主要原因是以前年度结转工程支出。

9. 公共安全支出950万元，比上年增加90万元，增长10%。主要安排的是综治、司法、消防、警辅、安监及其他公共安全支出。

10. 节能环保支出292万元，比上年减少3425万元，下降92%。主要安排的是突出环境问题整治专项经费、环境保护及其他节能环保项目支出。下降的主要原因是减少了沿江环境整治项目支出。

11. 住房保障支出405万元，与上年持平。主要安排的是机关人员住房公积金集体部分。

12. 预备费900万元。

（三）政府性基金收支预算计划

2023年，全镇政府性基金收入预算为49000万元。其中：土地类基金48000万元，城市基础设施配套费1000万元。基金收入将全部按照规定用于相关支出。

需要说明的是，上述支出中已经按照相关文件精神，安排隐性债务还本付息资金。

三、全面完成2023年度财政预算的主要措施

2023年，我们将面对宏观经济环境复杂多变、经济恢复乏力等诸多不利因素，充分发挥财政职能作用，密切关注宏观经济形势变化，深挖增收潜力，切实保障居民就业、基本民生、基层运转等各项工作，优化提升财政管理效能，重点抓好以下工作：

（一）进一步提升服务经济水平。综合运用财税手段，大力培植财源税源。一是持续优化营商环境。进一步加强对全镇企业的联系和服务工作，帮助企业破解发展难题，全力打造优良营商环境，提升企业发展心和竞争力。二是强化政策扶持引导。加大对新引进企业的政策扶持力度，重点向有税收、有发展空间的工业财源项目倾斜，促进在建项目加快建设，早日投产达产，形成新的税源。三是提升服务企业质效。继续加强与重点企业的联系，深入企业调研，协调解决相关问题。积极对上争取，加大项目申报力度，及时落实项目配套资金，为发展争取更多支持。

（二）进一步强化财政收入征管。着力抓好收入征管，做大总量、优化质量。一是分解任务，锁定目标。及时全面掌握全镇财税形势和动态信息，逐月锁定收入目标不放松，以月保季、以季保年。二是凝聚征管合力。完善与税务、国土等部门定期联络制度，抓好每月税收形势分析和收入预测，坚持做到以月保季、以季保年，确保完成收入目标任务。三是抓好个体税收的征管。严格执行个体税收相关政策，足额征收税款，督促纳税人自觉申报纳税，加强抽查巡查工作，确保税收足额入库。

（三）进一步优化重点支出保障。完善支出结构，采取有保有压策略，切实保障各项重点项目支出。一是树立“节支即增收”的观念。继续发扬艰苦奋斗，牢固树立勤俭办事的风气，厉行节约，反对浪费。二是确保各项重点支出。严格执行支出预算，努力保障核心支出，保工资发放，保机构运转，保社会稳定。三是加强财政资金管理制度建设。按照“先有预算，后有支出；先有制度办法，后有资金分配”的要求，完善各项资金管理，并重点加强跟踪问效和审计监督。

（四）进一步加强财政预算管理。加强部门预算的实施，严格预算管理，完善预算编制，统筹安排财政资金。一是严格控制一般性支出。进一步压缩“三公”经费，确保“三公”经费实现逐年递减。二是加强预算执行管理。贯彻执行新《预算法》，硬化预算约束，严格控制预算追加。三是推进预算绩效管理。树立绩效理念，以绩效评价为手段，优化资源配置，控制节约成本，将绩效贯穿预算编制、执行、监督全过程，确保预算绩效落到实处。

（五）进一步提高财政管理水平。以提升财政管理绩效为核心，深化各项改革，不断提高财政管理水平。一是加强财政资金安全管理。开展资金安全检查工作，全面查堵管理漏洞，切实完善内控制度，确保资金安全。二是健全财政大监督格局。进一步延伸监督触角，推进镇管事业单位的监督检查，引入中介专业机构，整合强化监督力量，完善监督检查，建立财政大监督格局。三是强化政府债务管理。加强债务风险监控，降低债务成本，优化债务结构，缓解债务压力。