一、2023年财政预算执行情况

2023年，在镇党委、政府的坚强领导下，在镇人大和社会各界的监督支持下，全镇财政工作坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，聚焦市委“现代化建设先锋年”工作主题，积极应对严峻复杂的经济形势，落实财税改革创新政策，进一步保障收支平衡，防范债务风险，加速改革创新，增进民生福祉，推动创新转型，为全镇现代化建设筑牢坚实财力支撑，全年财政运行和预算执行情况总体良好。

（一）全镇财政收入预算执行情况

2023年，全镇预计完成全口径财政收入95496万元（不含预算外），其中：税收收入92565万元、专项和其他收入2931万元，比上年增加38258万元，同比增长67%；预计完成一般公共预算收入52800万元，同比增长60%，增长的主要原因是国家延缓缴纳税费政策的税费回流入库。

根据分税制财政体制结算规定，2023年财政收入的统计口径中，包括上缴上级财政部门的分成收入。剔除此因素，加上上级转移支付，实际镇级可用财力合计56200万元（含基金结余调入3200万元）。

（二）全镇财政支出预算执行情况

2023年实际支出为56200万元，比上年增长550万元，增长1%，主要增加的是教育、农业以及民生支出。具体支出项目为：

1. 一般公共服务支出2160万元，与上年持平。主要安排的是机关及办事处等人员工资奖金、日常运转经费和其他项目经费支出。

2. 教育支出14752万元，比上年增加1165万元，增长9%。主要安排的是教师工资奖金、学校暑期校舍维修、学校办学及文体设施工程、社区教育、课后延时服务经费、日常公用经费及义务制免费教育等支出。增长的主要原因是新办实验幼儿园人员及公用支出、学校办学设施改造支出等。

3. 农业水利支出9562万元，比上年增加266万元，增长3%。主要安排的是乡村振兴、“三优三保”、生态补偿资金、农业奖补、土地规模经营、农村一体化保洁、畜禽养殖污染治理补贴、高标准农田建设、村集体经济发展成果奖、水利设施维修养护、一事一议、对村各项补助支出、农服中心日常运转经费及其他项目支出。

4. 社会保障支出9926万元，比上年增加390万元，增长4%。主要安排的是民政定补和救济、民政低保金、重残金、春节慰问、尊老金、农村困难慰问、安息堂管理、殡葬设施补贴、退伍军人安置费、地方城乡居民补贴、行政事业单位退休人员支出、社保部门日常运转经费及其他项目支出。

5. 医疗卫生支出6415万元，比上年增加650万元，增长11%，主要安排的是疫情防控结转支出、计划生育奖扶特扶、基本医疗保障补助、社区卫生服务站经费、社区医生工资、老年人体检、重大公共卫生专项经费、医疗卫生部门日常运转经费及其他项目支出。增长的主要原因是部分疫情防控支出结转到2023年度支付。

6. 科学技术、人才支出1322万元，比上年减少61万元，下降4%。主要安排的是企业奖励及补偿、人才奖励、人才项目载体支出等。

7. 文化体育支出540万元，比上年增加20万元，增长4%。主要安排的是文明创建、文化宣传、体育活动、文化部门日常运转经费及其他项目支出。

8. 城乡社区事务支出8253万元，比上年下降168万元，下降2%。主要安排的是政府实事工程、绿化管护、路灯电费、垃圾分类、人居环境整治、动迁小区物业管理费、居委会、城管、建管等部门日常运转经费及其他项目支出。

9. 公共安全支出950万元，比上年增加90万元，增长10%。主要安排的是综治、司法、安监、警辅、消防及其他公共安全支出。增长的主要原因是增加了监护护理以奖代补经费。

10. 节能环保支出1915万元，比上年减少1802万元，减少48%。主要安排的是环保整治专项经费等。下降的主要原因是沿江环境整治项目完工支出减少。

11. 住房保障支出405万元，与上年持平。主要安排的是机关人员住房公积金集体部分。

（三）政府性基金预算执行情况

2023年，乐余镇预计完成政府性基金收入43487万元（已扣除基金结余调出3200万元）。其中：土地类基金42631万元，城市基础设施配套费等856万元。基金收入全部按照规定用于相关支出。

需要说明的是，上述支出中已按照相关文件规定，安排隐性债务还本付息资金。

2023年，我镇财政运行安全平稳，管理效能持续提升，服务保障成效明显。同时，我们也清醒地看到，当前财政工作面临不少困难和问题：一是财政收入面临较为复杂严峻的形势，收入压力持续加大。二是民生领域刚性支出只增不减、重点领域资金保障需求迫切，收支矛盾较为突出。三是债务管控形势日益严峻，我镇隐性债务整体化解进度偏慢，化债资金来源有限，集中偿债压力较大。对此，我们将高度重视上述问题，着力补短板、强弱项、固底板、扬优势，采取精准务实的举措有效加以解决。

二、2024年财政预算草案

2024年财政预算安排的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大和二十届二中全会精神，坚持稳中求进工作总基调，与时俱进大力弘扬张家港精神，围绕市委“高质量发展突破年”工作主题和“135”年度任务，紧扣“三突破三跻身”目标，提前谋划，主动作为，为我镇经济社会发展提供坚强财力保障。

（一）全镇财政收入预算计划

根据2024年全镇经济社会发展总体规划，结合2023年财政预算执行情况，2024年全镇一般公共预算收入同口径实现正增长。 

按照财政一般公共预算收入和上级财政部门对我镇财力结算分成办法，2024年我镇财政预测总财力为56650万元（含上级转移支付、基金结余调入），比上年增长1%，预测总财力全部安排财政支出。

（二）全镇财政支出预算计划

根据预测总财力56650万元，预算分项目支出如下：

1. 一般公共服务支出2160万元，与上年持平。主要安排的是机关及事业单位人员工资奖金、日常运转经费和其他项目经费支出。

2. 教育支出15105万元，比上年增加353万元，增长2%。主要安排的是教师工资奖金、日常公用经费及义务教育免费支出、社区教育支出、校舍维修、办学设施改造支出等支出。

3. 农业水利支出10178万元，比上年增加616万元，增长6%。主要安排的是乡村振兴、生态补偿、农业示范奖励、土地规模经营、农村一体化保洁、高标准农田、一事一议、水利设施维修养护、村级各项补助、农业部门日常运转经费及其他项目支出。

4. 社会保障支出10320万元，比上年增加394万元，增长4%。主要安排的是春节慰问、民政帮建、民政定补和救济、尊老金、低保金、重残金、退伍军人安置、虚拟养老、老年福利、未保站经费、社保部门日常运转经费及其他项目支出。

5. 医疗卫生支出6291万元，比上年减少124万元，减少2%。主要安排的是重大公共卫生专项经费、基本公共卫生服务经费、计划生育奖扶特扶、社区医生工资、老人体检、基本医疗保障补助、医疗卫生部门日常运转经费及其他项目支出。

6. 科学技术、人才支出1337万元，比上年增加15万元，增长1%。主要安排的是企业奖励、人才项目载体建设等。

7. 文化体育支出550万元，比上年增加10万元，增长2%。主要安排的是农村文艺、农民运动会、文化部门日常运转经费及其他项目支出。

8. 城乡社区事务支出8210万元，比上年减少43万元，减少1%。主要安排的是政府实事工程、动迁小区物业费、路灯电费、绿化管护、居委会、城管、建管等部门日常运转经费及其他项目支出。

9. 公共安全支出950万元，与上年持平。主要安排的是综治、司法、消防、警辅、安监及其他公共安全支出。

10. 节能环保支出244万元，比上年减少1671万元，减少87%。主要安排的是环境保护及其他节能环保项目支出。减少的主要原因是沿江环境整治项目已全部完工结算。

11. 住房保障支出405万元，与上年持平。主要安排的是机关人员住房公积金集体部分。

12. 预备费900万元。

（三）政府性基金收支预算计划

2024年，全镇政府性基金收入预算为28350万元（已扣除基金结余调出数）。其中：土地类基金27450万元，城市基础设施配套费等900万元。基金收入将全部按照规定用于相关支出。

需要说明的是，上述支出中已经按照相关文件精神，安排隐性债务还本付息资金。

三、全面完成2024年度财政预算的主要措施

2024年，我们将密切关注宏观经济形势变化，充分发挥财政职能作用，深挖增收潜力，强化支出管理，优化管理效能，切实兜牢“三保”底线，确保基层财政平稳运行。重点抓好以下工作：

（一）全力以赴组织抓好收入。发挥税收协同共治机制作用，实施税收跟踪监测与分析，确保财政平稳运行。深化实施财税联席会议制度，加强财税部门沟通，及时掌握全镇作财税形势，及时调度财政运行情况，稳住收入基本盘。落实产业高质量发展扶持政策，强化重点企业、项目运行监测和服务，培育优质财源。因地制宜探索盘活镇级资产的有效路径，提升资产盘活利用效率，增强财政持续运转能力。继续加强专项资金、政府债券资金的对上争取力度，获得更多的资金支持。

（二）多措并举强化支出管理。常态化落实政府“ 过紧日子” 要求，坚持量入为出、精打细算，优化支出结构，严控一般性支出，坚持“ 三保”支出在预算安排中的优先顺序，兜实兜牢“ 三保”底线。加强财政资源统筹，持续优化财政支出结构，切实把资金用在发展重点领域和民生紧要处，不断增强镇党委政府重大决策部署的保障能力。硬化实化预算刚性约束，严禁无预算超预算的支出，完善支出标准体系和动态调整机制。

（三）改革创新提升管理效能。深化预算管理改革。积极推进乡镇纳入省预算管理一体化系统，完善预算执行动态监控，提高财政资金使用的安全性和有效性。健全预算绩效管理制度体系，实施政府预算绩效管理，探索全过程绩效成果应用机制，构建贯穿预算编制、执行、监督全链条的绩效管理体系，推动预算和绩效深度融合。优化财政监管体系，进一步延伸监督触角，推进镇管事业单位的监督检查，引入专业机构，整合强化监督力量，建立财政大监督格局。强化政府债务管控，优化债务结构，降低债务成本。全面优化资产管理平台功能，充分利用平台加强经营性资产监管。