一、2025年度财政预算执行情况

2025年，在镇党委、政府的正确领导和镇人大的监督下，镇财政和资产监督管理办公室始终坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习贯彻党的二十大和二十届历次全会精神，紧紧围绕新时代“三镇五区”建设目标，统筹做好财政和资产管理各项工作，全面提升财政管理现代化水平，较好地完成了镇二十届人民代表大会第六次会议确定的各项目标任务。

    （一）财政收入预算执行情况

2025年，完成一般公共预算收入9.33亿元，比上年增长0.39亿元，增幅4.4%。

2025年，可用财力100576万元，其中：一般公共预算结算财力47305万元，基金结算财力31934万元，非税及其他收入3480万元，上年基金结转17857万元。

    （二）财政支出预算执行情况

2025年，财政支出99659万元，主要项目执行情况为：

1.农林水事务支出7218万元。主要用于生态补偿、村组织运转保障、现代农业扶持资金、圩区管护及小型农田水利经费支出。

2.科学和教育支出25590万元。主要用于教师人员及公用、教学设备与文体设施、校舍建设维修、课后延时服务及社区教育经费支出。

3.社会保障和就业支出11372万元。主要用于社会事业等部门运转和项目经费支出，以及低保、救济、尊老金、抚恤金、残疾人生活补助金、退伍军人生活补助等项目支出。

4.公共安全支出4412万元。主要用于社会治理、警辅等部门运转和其他项目支出。

5.文化体育与传媒支出357万元。主要用于各类文化体育活动项目支出。

6.医疗卫生支出6412万元。主要用于卫生服务中心运转、基本公共卫生服务、重大公共卫生项目和其他项目支出。

7.节能环保支出278万元。主要用于环境监测站运转和其他项目支出。

8.城乡社区事务支出5271万元。主要用于建设、综治和安全生产等部门运转经费，以及城乡公共设施建设与维护项目支出。

9.一般公共服务支出12231万元。主要用于机关事业单位的人员及运转经费和其他项目支出。

10.灾害防治及应急管理支出271万元。主要用于民生保险费及应急项目支出。

11.政府基金支出26244万元。主要用于偿债资金及其他国有土地使用权出让收入安排的支出。

各位代表，2025年通过全镇人民的共同努力，我们在政策性减收叠加重点企业减收、税源不及预期的情况下，积极组织收入，严控预算，实现了收支平衡。

    （三）2025年实施财政预算的主要工作

1.全力推进收入组织工作

2025年，在有效需求疲软、部分领域产能过剩、社会预期整体偏缓的复杂外部环境下，凤凰镇始终锚定全年收入目标，强化收入组织的前瞻性部署与主动性推进，切实保障收入工作稳步开展。一是筑牢前置保障。加强与税务部门的沟通联系，完善税收协同共治机制，强化收入目标任务的分解、落实。强化税收监测分析，聚焦重点税源、重点企业，加强税收分析研判和跟踪服务，实时掌握税源情况。压实征管责任，确保应收尽收、颗粒归仓。二是强化核心支撑。服务好广大特材、世索科、索尔维化工等重点税源企业，促进建设项目及供应链企业在本地纳税，分析外部环境重大变化对收入的影响，掌握重点税源企业发展的基本面。同时，精准推送政策上门，认真落实留抵退税等涉企财税政策，让政策红利更好惠及企业。三是深挖补充提升。充分发挥非税协调工作机制作用，加强非税收入征缴，持续探索做大非税收入盘子的新路径，按照“宜用则用、宜租则租、宜售则售”原则，盘活国有资产，壮大非税收入。

2.科学合理优化财政支出

加强财政支出管理，积极探索降本增效的突破口，严格把控非必要支出，一以贯之过“紧日子”，兜牢基层“三保”底线。一是深化零基预算改革。根据全市零基预算改革工作方案要求，深入践行“应保必保、该压尽压、讲求绩效”的零基预算改革理念，从严从紧编制2026年度财政预算，促进财政支出更加精准高效。二是构建有保有压支出结构。严格落实《党政机关厉行节约反对浪费条例》等规定，有保有压安排支出，集中财力办好大事要事，在兜牢“三保”底线的基础上，确保预算安排与镇党委、政府重点工作相匹配。对2025年度刚性项目预算支出进行全面梳理，压减金额6545.81万元，压降13.64%。三是严把工程评审和政府采购关口。对照年初预算，做到无预算不采购，强化政府采购财政备案制度。2025年全年共安排工程初审324项，审结179项，核减率9.03%；安排复审32项，审结22项，核减率0.89%，有力管控建设成本。

3.凝心聚力保障改善民生

在财政紧平衡状态下，以更大力度、更实举措支持保障和改善民生，用心用情答好民生考卷。坚持公共财政取之于民、用之于民，在发展中保障和改善民生。2025年，凤凰镇民生支出完成10236万元，占一般公共预算支出的14.64%。一是支持教育优先发展。始终把教育放在优先发展的地位，坚持优先投入、优先保障，新建徐市小学图书楼、改扩建港口学校小学部。同时深化与华东师范大学教育学系的合作，确保教育质量和办学水平保持全市同类学校前列。二是兜牢社会保障底线。推动居家养老服务提质增效，不断完善社区养老服务设施。凤凰镇社会福利中心污水设备改造，凤凰社区居家养老服务中心升级。投入超1822万元用于居家养老、虚拟养老服务和尊老金发放等工作，努力实现老有所养、老有所依、老有所安。三是服务卫生健康事业。不断提高基础医疗与公共卫生服务水平，优化升级基层医疗服务站点网络，加速医共体建设及家庭医生签约服务进程，增加贴近居民生活的优质医疗资源供给，方便百姓就医。四是推动文旅体事业发展。全年安排357万元推进公共文化服务体系建设，完善公共体育设施，成功举办第二十六届“贝贝杯”青少年足球赛，首次邀请国外队伍参加，进一步提升了知名度；全年开展村村演“送戏下乡”19场、“我们的节日”7场，丰富群众文化生活。

4.稳步防范融资化债风险

牢固树立安全发展理念，增强风险意识，注重防患于未然，着力守住“三条底线”不动摇。一是守住资金保障底线。密切关注支出进度、库款保障水平与可用财力，确保不发生财政运行风险。积极对上争取专项债券，通过盘活存量资产资源，管控压降融资成本，全力保障国企运转及重大项目建设。做好资金统筹，每月匡算财政、国资资金收支情况，确保资金平衡。二是守住成本压降底线。持续优化债务结构，隐性债务、经营性债务综合成本对比去年显著下降，做好短期债务置换、接续工作，清理压降非标融资。三是守住隐债化解底线。扎实推进风险防控工作，严格落实政府债务风险监控，每月监测并上报政府债务情况，严防新增隐性债务，有序化解存量隐性债务，确保债务不出现风险。

5.全面深化国资国企监管

深化国企改革，注重转型与监管双管齐下，着力挖掘市场潜力。一是厘清出资人职责边界。围绕国企改革任务清单，建立健全相关管理制度，科学界定国有资产出资人监管边界，制定完善国资监管机构履行出资人职责清单。同时根据《张家港市委、市政府国资国企专题会议议事规则》，进一步完善我镇决策制度和流程。二是完善国资监管机制。推进“数字国资”监管平台建设，提升国资监管效能。通过国有资产数字化管理平台，形成清单化管理模式，确保资产进出有迹可循。常态化开展资产清查与梳理工作，确保资产账实一致。三是聚焦重点改革业务。探索“城投模式”向“产投逻辑”转型新路径，大力挖掘文体场馆、停车位、广告牌等公共基础设施的市场化流量。实行专业化整合和产业化整合，推动低效无效投资和劣势企业退出，推进沉睡资产盘活变现，增强自身造血能力，助推国资公司健康可持续发展。

各位代表，2025年在镇党委、政府的正确领导和各预算部门的支持配合下，凤凰镇财资办坚持以政领财、以财辅政，积极发挥政策效能，民生服务保障积极有为。在肯定成绩的同时，我们也清醒地看到，当前经济社会发展和工作中还存在一些不平衡不充分的问题。主要表现在：一是收支紧平衡问题依然存在，财政收入保持稳定增长面临较大压力，需要克服税收收入和土地出让收入持续下滑、民生保障刚性增长等一系列前所未有的多重矛盾叠加的困难；二是债务管控形势严峻，受土地市场低迷影响，可用财力提升乏力，债务率控降难度增大；三是“经营型政府”理念有待进一步强化，政府支出的成本绩效管理尚待推进，财政资金配置效率和使用效益还需进一步提高。针对这些问题，我们将高度重视，采取有效措施，认真加以解决。

二、2026年财政预算草案及工作措施

2026年财政工作的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大和二十届历次全会精神，紧扣全市“开局拼搏争先年”工作主线，坚持以“重大项目建设年”为工作主题，奋力实现全镇“126”年度目标任务。加强财政资源科学统筹合理分配，切实保障和改善民生，为“十五五”规划开好头，为未来五年的发展奠定坚实基础。

围绕上述指导思想，结合2025年财政预算执行情况，拟对2026年财政收支作如下安排：

    （一）财政收入预算

根据2026年预算执行情况和全镇经济社会发展水平，2026年度预计完成一般公共预算收入95300万元、较上年增长2.1%。预计可用财力101649万元，其中：一般公共预算结算财力52000万元，基金财力结算10666万元，非税及其他收入38066万元，上年基金结转917万元。

    （二）财政支出预算

根据财政收入预算，2026年全镇本级预算支出安排101649万元，具体支出拟安排如下：

1.农林水事务支出8281万元。主要用于生态补偿、村组织运转保障、现代农业扶持资金、圩区管护及小型农田水利经费支出。

2.教育和科学技术支出25831万元。主要用于教师人员及公用、教学设备与文体设施、校舍建设维修、课后延时服务及社区教育经费支出。

3.社会保障和就业支出12308万元。主要用于社会事业等部门运转和项目经费支出，以及低保、救济、尊老金、抚恤金、残疾人生活补助金、退伍军人生活补助等支出。

4.公共安全支出4718万元。主要用于社会治理、警辅等部门运转和其他项目支出。

5.文化体育与传媒支出320万元。主要用于各类文化体育活动项目支出。

6.医疗卫生支出6615万元。主要用于卫生服务中心运转、基本公共卫生服务、重大公共卫生项目和其他项目支出。

7.节能环保支出307万元。主要用于环境监测站运转和其他项目支出。

8.城乡社区事务支出12910万元。主要用于建设、综治和安全生产等部门运转经费，以及城乡公共设施建设与维护等项目支出。

9.一般公共服务支出19780万元。主要用于机关事业单位的人员及运转经费和其他项目支出。

10.灾害防治及应急管理支出262万元。主要用于民生保险费及应急项目支出。

11.住房保障支出302万元。主要用于机关人员住房公积金和提租补贴单位计提部分。

12.政府基金支出9015万元。主要用于偿债资金及其他国有土地使用权出让收入安排的支出。

13.预备费1000万元。

    （三）完成2026年度财政预算的主要措施

为确保2026年我镇财政工作目标的实现和预算的顺利执行，我们将着重做好以下五个方面的工作：

1.拓宽财政收入渠道。一是强化财政收入组织。积极稳妥开展财源建设，科学谋划培育增长动能。夯实税基，加强部门联动，合理把握积极增长的必要力度和税收收入的主体结构。二是强化非税收入征管。充分发挥非税协调工作机制作用，加强非税收入征缴，持续探索做大非税收入盘子的新路径，有效拓展财源渠道。加大资源资产盘活力度，壮大非税收入。三是强化国有资本经营收益收缴。由国资公司代收代管的资产，产生的收益应缴尽缴。

2.提升财政投入效能。一是预算编制更加精准。深化零基预算改革，全面评估论证各项支出安排的必须性、紧迫性，坚持量入为出、量力而行，推动预算安排项目化、支出定额标准化、预算执行清单化，加强财政可承受能力评估论证，提升预算编制科学性。建立支出项目分级保障机制，“三保”及其他刚性支出、非刚性支出实行分级保障机制，按支出必要性、紧迫性划分级次有序保障。二是预算绩效更加有效。将绩效理念和方法深度融入预算管理，深化民生领域和重点领域成本效能分析，同时开展事前绩效评估，强化评价结果应用，切实发挥绩效管理作用，实现降本增效。

3.实现资产保值增值。推动闲置房产等资产对外出租或共同经营，切实提升资产盈利能力。强化国有资产与产业布局相联动，加快国有资产融入产业转型，逐步形成国资与产业互补的良性发展态势。优化国有资产配置，整合优质国有资产，打造重点产业发展载体，为我镇经济社会发展增添新活力。

4.加大资源统筹力度。加强资产统筹调度，完善“公物仓”制度，降低行政成本；关注宏观政策动向，做好财政与金融政策研究，积极向上争取政策资源，统筹用好政府债券资金，尽快形成实际支出和实物工作量。强化资金统筹力度，将各类财政资金全部纳入预算范围。持续清理财政和部门存量资金，合法合规调入预算统筹使用。

5.守住资金安全底线。一是债务管控。做好2026年隐性债务整体清零的准备，进一步压降债务资金成本，提升存量债务信息化管理手段，实现债务风险总体可控，确保财政安全平稳运行。二是审计监督。坚决维护财经纪律，深化财会监督与纪检监察、巡视巡察、审计等监督的贯通协调，构建财会“大监督”格局，围绕资产管理、政府采购第三方服务、农村“三资”管理等重点领域加强监督。三是队伍建设。涵养风清气正的政治生态，树立正确的政绩观，杜绝违规吃喝，牢固树立纪律规矩意识，完善内控制度，扎牢制度笼子。

各位代表，2026年是实现“十五五”规划的开局之年。我们将在镇党委、政府的正确领导下，自觉接受人大监督，以更高站位扛起新时代财政工作责任使命，以更实举措助推凤凰各项社会事业健康有序发展，以更强担当谱写凤凰高质量发展和现代化建设新篇章！

以上报告，请予审议。